“Hay que prepararse para la incertidumbre”, análisis de MAVCLEX sobre CSS

Redacción Revista LEA

– Aprobada la norma 462 de 18 de marzo de 2025, la firma Mendoza, Arias, Valle & Castillo (MAVCLEX) dictó el seminario “Los alcances de la nueva Ley de la Caja de Seguro Social”, dirigido especialmente a sus clientes, pero también a otras personas estudiosas e interesadas en tan importante legislación.

– Durante este espacio de capacitación y actualización, se anaizaron: Antecedentes directos de la ley 462 y su repercusión laboral; Comparación entre las normas laborales de la Ley 51 y la Ley 462. ¿Qué debe saber el empleador?; la Ley 462, desde la visión económica, ¿cómo será el nuevo sistema de pensiones?; y Gobernanza de la Caja de Seguro Social. Los dolores de cabeza de las empresas al tramitar en la Caja de Seguro Social.

– Las exposiciones estuviern a cargo de: el abogado Rubén M. Castillo Gill, el economista Eric Molino Ferrer,  el abogado Luis Eduardo Valle Arias; y el Ing. Aida Michelle Ureña de Maduro.

– Correspondió al socio y directivo de MAVCLEX, Rubén M. Castillo Gill, iniciar la actividad con una presentación histórica de lo que ha sido el sistema de seguridad social en Panamá, lo que acontece en cuanto a las pensiones, en el plano inernacional y nacional, entre otras temáticas.

– “Ya no había manera de evadir, entender que este sistema había que modificarlo, cambiarlo y ponerlo a la nueva realidad. Actuarios de la seguridad social y actuarios de la OIT señalaron que había fragilidad en toda la estructura del sistema de reparto definido.

– Cuando fui presidente del Consejo Nacional de la Empresa Privada, viajé a Costa Rica, donde está la sede de la Organización Internacional del Trabajo, para definir la posición del sector privado sobre ese informe que le iba a rendir la OIT al Gobierno.

– Eso se manejó de una forma que no me gustó porque fue no tan transparente, porque el contrato entre la OIT y el Estado panameño implicaba que primero lo recibía el gobierno de Panamá y este decidía sobre su divulgación.

– Al final se divulgó y quedó evidenciada la situación dramática de las reservas del sistema de reparto definido.

– Sin la aplicación de la ley 462, las reservas se fueron agotando al año 2024. Los déficits de los próximos 10 años, sin que existiera la ley 462, implicaba pagar la prioridad de 14 mil millones de dólares.

– En el año 2024, el déficit era de 1.181 millones de dólares y en el año 2075, el déficit sería de 75 mil millones de dólares.

– Esa es la ecuación perfecta para llegar a la conclusión de que el problema no podía quedarse sin resolverlo. ¿Y qué pasa con el sistema de beneficio definido cuando lo analizamos fríamente? ¿Mayor esperanza de vida? ¿Esto es malo? No.

– El desarrollo de la ciencia, el desarrollo de la tecnología, el desarrollo de mecanismos mediante los cuales el ser humano puede determinar inclusive proyectar cuáles son las enfermedades que va a sufrir, lleva a que las personas vivan sustancialmente más.

– Hay una menor tasa de fecundidad. Ya muchos jóvenes no quieren tener hijos o lo quieren de forma tardía. O adoptan un perrito. Y el perro a veces cuesta más que el niño.

Aumento de la edad del primer embarazo. 

– Hay una crisis del empleo que se incrementó en el año 2023 con el cierre de la mina. Esta crisis es sustancial porque el país no está produciendo empleo de calidad, sino que está produciendo mucha informalidad. Y la informalidad supone que no se está cotizando al régimen de seguridad social.

– La esperanza de vida de las mujeres, 54 años en el año 1950; en el año 2020, 82 años. Los hombres, 52 años en 1950 y 76 años en el 2024. 

– Esperanza de vida. La música, la salsa es la prueba. El señor Willie Rosario, de Puerto Rico, tiene 100 años y sigue interpretando música. Él dijo que a veces registraban tarde los nacimientos, y probablemente tenga una edad de más de cien años.

– Luigi Texidor, otro cantante de salsa, 88 años, y Rafael Ithier, fundador del Gran Combo, tiene 98 años, y él sigue.  Ambos portorriqueños.

– Pero el rock y el pop no se quedaron atrás. Mick Jagger, tiene 81 años. Diana Ross, tiene 81 años. Y el célebre Tom Jones, el llamado en su época el “tigre de Gales”, tiene 84. 

– Y la voz y sus condiciones la mantienen igual. Pero eso no es casual. Es lo que habíamos visto en la esperanza de vida, las condiciones y demás.

– Se han mejorado nuestras capacidades adaptativas, si nos vamos al criterio biológico de la palabra. El ser humano ha tenido muchas capacidades para adaptarse a los cambios que se dan en la naturaleza. 

– Dicen no, porque cierto sector tiene como objetivo mantener al país en anarquía y que la ignorancia es el suministro que utilizan para fundamentar su punto de vista.

– Miren lo que pasa en los Países Bajos, Holanda, la gran jubilación es de 67 años. España, 66 años, y 67 en el año 2027.  En el Reino Unido 66 años, va a llegar a 68 años en el año 2046.

– Hay un término que se ha establecido para la gente de 60 años en el mundo de hoy, porque hay una expectativa de vida que hace que los que estamos entre los 60 y la muerte tengamos todavía la capacidad para desarrollar nuestras actividades como si fuéramos adolescentes, no todas.

– En Costa Rica, 65; en Japón, 65; México, 65; Perú, 65; Chile, 65; Nicaragua, 60. Estos son países donde la gran jubilación es uniforme para damas y caballeros. Guatemala, 62; Argentina, 60 las damas y 65 los hombres.

– Los sectores más radicalizados en Panamá, que hablan desde la izquierda y dicen que aquí hay una afectación terrible por los aumentos de la edad, aumentos indirectos de la edad, ahí está Cuba. Tiene una edad de jubilación superior a la de Panamá, 60 años la mujer y 65 los hombres.

– Lo que no sé cómo calculan es el porcentaje de la tasa de reemplazo, si ganan 10 dólares, 20 dólares. Eso sí, no lo sé. Quién sabe cómo lo calculan.

– Honduras, 60 años y 65 los hombres. Francia, 67 años. Y va a seguir subiendo porque el impacto del pago de pensiones es altísimo versus el presupuesto del Estado francés.

– Variables imprescindibles para definir un sistema de pensiones. Obviamente era la expectativa de vida. Si los trabajadores o los sindicatos dicen que esa variable no se toma en cuenta, cualquiera va a equivocarse.

– Y no es porque se quiera aumentar la edad de jubilación. Yo no me he jubilado todavía y todos quisiéramos jubilarnos como la Grecia de antes de la crisis, en donde se jubilaban a los 50 años, a los cuarenta y tantos años.

– Esa belleza de jubilación a esa edad trajo como consecuencia un colapso de la economía griega y el colapso se le llevó a toda la actividad productiva de Grecia, provocando que las propias jubilaciones fueran deprimidas.

– Es decir, no es que se aumentó la edad de jubilación, llegó el momento en que tuvieron que disminuir las pensiones. Lamentablemente. Y se dieron cuenta que es muy fácil hacer política populista, pero que cuando uno va a la vida real y tiene que hacer análisis científico, las variables no se pueden omitir.

– Cantidades cotizantes. Eso es importante para definir un sistema de jubilaciones. O una variable importante, la calidad del empleo.

– Usted va a recibir una mejor pensión si tiene un mejor empleo con, obviamente, mejores salarios. Ese es un problema básico en una economía que está produciendo mucha informalidad y que ha aumentado el nivel de trabajadores o empleados del sector público.

– También la natalidad es esencial para definir la proyección de un sistema de pensión.

– Hay países, por ejemplo, España, en el que el nivel de natalidad ha descendido y ya tiene un problema cultural. Desciende la cantidad de españoles raizales y aumenta la cantidad de personas que han llegado a España por razones de la inmigración, que vienen del África subsahariana.

– El primer embarazo en el año 1975 era a los 25 años. En el 2020 a los 30 años. Dentro de unos años los 40 serán espléndidos y ya va a poder ratificar que su pensión era lo mejor. Y esas edades siguen subiendo. Se posterga más, hay un cambio generacional, pero además hay otros problemas.

– El coste de vida, la educación, etcétera, hacen que los jóvenes tengan mayor aprehensión a emprender la aventura de tener un hijo. 

Cotizantes activos sobre jubilados.

– En el año 2010, 5.6 por cada jubilado. En 2014, 5.5 por cada jubilado. Y en 2019, 4.4 por cada jubilado.

– Eso es preocupante porque estamos hablando de que, si nos vamos a épocas pasadas, comenzamos por 10 personas por cada jubilado. Si eso sigue reduciéndose como es la tendencia, no se puede sostener un sistema de reparto.

Sistema de cuentas individuales.

– Aquí estamos hablando de un sistema de cuentas individuales, que lo pueden encontrar en el internet, en un folletito que se llama el “Cascabel al Gato”, que fue escrito por José Piñera, hermano del difunto presidente chileno, Sebastián Piñera.

– Tenemos aquí disposiciones, leyes especiales.  Por ejemplo, los comisionados de la Fuerza Pública se jubilan con el último salario, en un periodo menor en que nos jubilamos nosotros; una parte la paga la Caja de Seguro Social y otra parte la paga el Estado. El Estado no existe, el Estado son todos los que pagan impuestos.

– Cuando se dice no, el Estado paga. El Estado soy yo, eres tú, todos. Y como Panamá tiene más comisionados que la Organización del Atlántico Norte, conocida como OTAN, dentro de unos años vamos a tener una barbaridad de pensiones de ese nivel y esa es una de las leyes especiales. Ese es un problema.

– Y cuando usted dice que el PIB en 1968, 18% iban a pagar pensiones, la definición de Eduardo Frei en ese momento, no estamos hablando de números menores, decía, bueno, estamos construyendo un Estado para los viejos, no para los jóvenes, porque el Estado no va a ser productivo.

– Vuelvo al concepto de esa ley, la solidaridad intergeneracional. Como es una pirámide, los más jóvenes están financiando a los que tienen un poco de mayor edad, pero ellos no tienen expectativa de que van a obtener una jubilación real. Pero están financiando a los más viejos. Además de eso, ese sistema, como ya lo mencioné, es susceptible a la politización.

– Además de eso, hay un problema. Cada vez que el Estado tiene que poner más dinero, dice la ley 462, el Estado pone 900 millones. Esos 900 millones, saca de las finanzas públicas. Dinero que puede haber sido dirigido a escuelas, centros deportivos, centros de salud, desarrollo e infraestructura.

– Los saca de ahí y los pone para pagar pensiones. Ese es un problema que hay que analizar porque una economía no es sana sino es productiva. Cuando usted ve que crecen los subsidios, usted preocúpese porque ahí está pagando los subsidios.

– Los subsidios son improductivos. Simplemente va a haber un momento en que no habrá dinero para pagarlos. Entonces, viene una dinámica de explosión social de las personas que están pendientes de los subsidios. Por ejemplo, cuando se habla del crédito del Canal, dicen que beneficiamos el Canal.

– Ahí se escuchan esas voces: El canal entrega cerca de 3.000 millones que van a la caja común. El subsidio se va en 2.700 millones de dólares anuales.

– Ese modelo o el otro es que le hagamos un cheque a cada uno cada vez que el Canal entrega los beneficios. Pero eso no tendría ningún sentido porque el tema es tomar dinero, invertir en infraestructura, invertir en educación para que surja un entramado económico que permita que el país progrese, que haya trabajo de calidad y que podamos insertarnos en el futuro.

– En Chile, se hizo el cambio y se crearon las cuentas individuales y se dijo que estas cuentas individuales las iban a manejar los administradores privados.

– El administrador privado con el trabajador un porcentaje que se llama de administración. Y la persona tiene un documento que le dice qué es lo que va a ahorrar y qué es lo que puede proyectar a su futuro para definir su jubilación. Claro, ese dinero se invierte y además alternativamente puede ahorrar en el sistema para acrecentar lo que tiene en su cuenta individual.

– En Noruega, hicieron algo fantástico que aquí, lamentablemente, no se va a poder hacer por condicionamientos, yo diría de consideraciones que tienen que ver con criterios de la naturaleza. A usar un término moderado. En Noruega, dijeron que van a crear un fondo soberano.

– Ese fondo soberano se va a administrar autónomamente. Una junta que va a comenzar a invertir donde haya mejores rendimientos. Y ese fondo sustenta el sistema de pensiones. El fondo se basa en los créditos que da el petróleo.

– Claro, si eso se pudiera hacer con nuestros recursos, es decir, bueno, del gas natural que hay en el Caribe.  Se explota y se deja una parte importante del dinero y un equipo de técnicos comienza a invertir para incrementar los fondos y además cada persona puede decir voy a ahorrar en ese fondo y también a invertir para incrementar los fondos que yo puedo tener para mi jubilación.

– Esa fue la base que creó el sistema de cuentas individuales, que creó un ahorro importante en Chile de varios miles de millones de dólares que se invirtieron en obra pública y por eso Chile creció exponencialmente en los años en que se hablaba del milagro chileno, pero, obviamente ningún sistema de pensiones es perfecto.

– Si usted no logra cotizar la cantidad adecuada, su pensión va a terminarse antes de que usted muera. Posteriormente crearon una pensión sostenible, una pensión en que la persona que queda en esas condiciones, por lo menos va a tener una cantidad de dinero.

– La ley 462 de marzo del 2025, reemplaza el subsistema del beneficio definido por un sistema de capitalización individual, pero no es exactamente igual al de Chile, porque en Chile hay cuentas individuales, acá todo está metido en una cuenta total, pero usted va a saber cuánto tiene de dinero acumulado de forma individual.

– En la ley 51 también se preveía que usted sí iba a dar cuenta de qué, tenía acumulado en su fondo de pensión, pero ninguno de los que estamos aquí sabemos qué tenemos en el fondo de pensión, porque esa información no existe, nunca se ha dado. Dentro de 6 años se analizará el tema de la edad.

– No hay cambio real en la edad de jubilación, claro, hay un tema que tiene que ver con la densidad de cuotas. Quiero jubilarme con más dinero, voy a tener que seguir trabajando y puede ser que la frontera de la edad la pase, pero hay una realidad, la gente trabaja más de la edad en que supuestamente se debe jubilar.  Las damas después de 57 años, siguen trabajando y los hombres también.

– Aumento escalonado del aporte de los empleadores, 13.25 de la vigencia de la ley hasta el 28 de febrero de 2027; 14.25 del 1 de marzo del 2027 al 28 de febrero del 2029, y 15.25 del 1 de marzo del 2029 en adelante.

– Esto crea un problema posterior porque cuando usted aumenta las cargas sociales, el costo operativo de las empresas aumenta, y si usted proyecta eso sobre la cantidad de trabajadores, ahí puede haber un problema tomando en cuenta que las empresas pueden emprender un proceso de tecnificación que anule la posibilidad de seguir contratando trabajadores, esa es una realidad, es un tema del costo de la operación.

– Los asegurados pueden realizar aportes para mejorar su pensión, que a mí me parece eso lógico.

– Aumenta el aporte del Estado, que se va a ir ajustando en el tiempo, cosa que también nos preocupa.  Casi mil millones de dólares que tenemos que pagar en un país donde se ha aumentado la deuda en forma exponencial, como llamábamos por encima de los 60.000 millones.

– Ese es un problema a futuro, porque todo el Estado tiene que pagar el servicio de la deuda y tiene que poner esos mil millones. Hay que ver cómo lo va a sacar. Ah, no, hay dos formas de sacarlo.

– Uno, aumento de los impuestos o más préstamos. La ley también habla de las inspecciones a las empresas, que es un tema muy debatido porque, ¿hasta dónde está la extensión de ese tipo de inspecciones? ¿Cómo la van a hacer? ¿Cómo van a afrontar eso? Voy a ver tu base de datos y puedo pedir información.

– Eso es preocupante si no hay un control y seguridad del funcionario que hace las inspecciones. También hay sanciones. Hay medidas de gobernanza.

– La ley que se frustró, la de junio de 2005. Esa ley decía que el miembro de la Junta Directiva tenía que tener títulos universitarios, una serie de consideraciones, y con eso se rompía ese fenómeno de que, en la Junta Directiva, principalmente en algunos sectores, se nombraban personas que quedaban ahí por los siglos de los siglos, o hasta que el infierno se congelara. Y esas personas no tenían la formación de la administración de recursos.

– Si ustedes dicen, ¿cuánto es el patrimonio del Seguro Social si se sienta en una Junta Directiva? Si yo no sé nada de administración, ni sé nada, entonces, al final, estoy ahí, yo recibo una dieta, pero no aporto nada al progreso de la institución, y la institución se va rezagando.

– En la época en que Aida Michelle Ureña de Maduro, era presidenta de esa Junta Directiva de la Caja de Seguro Social, ella intentó cambiar el modelo de gobernanza, y cuando se hablaba de gobernanza, era un tabú. Saltaron los dirigentes sindicales, que eso era privatización.

– Cuando era simplemente transparentar y ordenar la gestión de la Junta Directiva. La ley debe tener conexión con la empleabilidad de calidad.

– Me puedo jubilar, aunque la tasa de reemplazo sea 60%, hubo una mejor jubilación si mi empleo no es de calidad, y para que haya empleo de calidad se necesitan dos cosas básicas a mi juicio.

– Uno, conocimiento, y dos, entrenamiento en la incertidumbre, porque ese es el futuro. Necesitamos personas que se conecten con el futuro, y tiene que aplicarse lo que el economista Joseph Schumpeter dijo: la destrucción creativa.

– Van a venir nuevos puestos que necesitan las capacidades necesarias para ocuparlos, y esos serán los puestos de calidad con mejor salario. Pero si pretendemos que a través de los ajustes de salario mínimo las personas podrán acceder a mejores condiciones de vida, esa no es la vía.

– La vía es que las personas estén entrenadas, educadas, formadas, para que puedan aprovechar oportunidades como la de los semiconductores, como la de la robótica, como el desarrollo industrial a escala, etc.

– Si eso no es así, el sistema también puede tambalear, porque entonces vamos a tener una masa de personas que no están formadas con las competencias necesarias para insertarse en el futuro.

– Hay que prepararse para la incertidumbre. Si nosotros tenemos la hiper paralización del sistema educativo, es decir, tenemos que ver cuándo inicia el año lectivo de la huelga, en vez de ver cuándo inician las clases. Entonces, el problema se va a convertir en un crucigrama dramático que va a afectar el desarrollo.